內部稽核組織及運作

本公司依規模、業務情況、管理需求及其他相關法令規定， 設立稽核室，並直接隸屬於董事會，專職於內部稽核相關工作。

內部稽核之組織

內部控制的三道防線分別擔任的角色與功能如下表：
主辦 控制模式 角色及功能
第一道 各單位 落實各單位自行檢查及內部控制作業 設計完善的內部控制程序，以辨識各項風險並加以管理。
第二道 管理及法務 以專業技能輔助公司流程優化，並透過管理階層的監控，確保企業風險能被有效管理 持續以管理階層訂定之風險管理政策，以整體性的角度監督及協助單位，以確保風險被有效管理。
第三道 內部稽核 以獨立性與客觀性為首要目標進行稽核，並直接向董事會報告 適時查核與評估內部控制制度的有效程度，並以標準作業流程執行稽核業務，給各單位提供相關建議。